| 民間融資作為個(gè)人和單位募集資金的重要渠道，因其融資目的的模糊性、與非法吸收公眾存款行為的相似性，在實(shí)踐中異化為犯罪的可能性較高、爭(zhēng)議較大。筆 者認(rèn)為，在當(dāng)前鼓勵(lì)民間金融市場(chǎng)化發(fā)展的趨勢(shì)下，在明確非法吸收公眾存款罪特定犯罪目的必要性的基礎(chǔ)上，結(jié)合民間融資行為目的的單一性特點(diǎn)，可以將特定犯 罪目的作為界分罪與非罪的標(biāo)準(zhǔn)。 一、非法吸收公眾存款罪特定犯罪目的的必要性 實(shí)踐中，行為人實(shí)施非法吸收或者變相吸收公眾存款的行為可能有不同的目的，但立法者所要規(guī)制的非法集資行為僅指屬于以資本、貨幣經(jīng)營(yíng)為目的的間接融資 行為。因而，對(duì)于非法吸收公眾存款罪的認(rèn)定，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持特定犯罪目的必要說(shuō)，嚴(yán)格區(qū)分行為人吸收資金的目的及實(shí)際的使用情況。 所謂特定犯罪目的必要說(shuō)，是指行為人在客觀上實(shí)施了構(gòu)成要件的實(shí)行行為，同時(shí)主觀上必須具備該罪故意應(yīng)有之義以外的特定目的，需要實(shí)施構(gòu)成要件以外的 其他行為才能實(shí)現(xiàn)該特定目的，進(jìn)而才可能成立犯罪。具體到非法吸收公眾存款罪，只有當(dāng)行為人非法吸收公眾存款，用于貨幣、資本的經(jīng)營(yíng)（如發(fā)放貸款），并擾 亂金融秩序時(shí)，才應(yīng)以非法吸收公眾存款罪論處。本罪的成立需要吸收資金用于信貸的特定犯罪目的，只有以發(fā)放貸款為目的吸收資金的行為，才是侵犯金融機(jī)構(gòu)的 特定活動(dòng)，才能被評(píng)價(jià)為擾亂金融秩序，進(jìn)而被認(rèn)定為吸收公眾存款，否則，并不屬于刑法規(guī)制的范圍。 二、民間融資行為目的單一性 民間融資行為合法化的一個(gè)重要條件是融資行為目的正當(dāng)性。在對(duì)非法吸收公眾存款罪與民間融資行為（特別是造成一定社會(huì)危害結(jié)果的融資行為）進(jìn)行界分 時(shí)，堅(jiān)持特定犯罪目的為入罪標(biāo)準(zhǔn)的同時(shí)，也應(yīng)當(dāng)結(jié)合民間融資行為目的的單一性予以考察。實(shí)踐中，民間融資行為的常見目的有： 以正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)為目的進(jìn)行融資。民間融資是目前民營(yíng)企業(yè)特別是中小企業(yè)的首選融資渠道。企業(yè)以正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)為目的進(jìn)行融資主要表現(xiàn)為：以融資彌補(bǔ)日常 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金缺口的需要，如原材料的采購(gòu)等；補(bǔ)充短期流動(dòng)，用于季節(jié)性、應(yīng)急性資金周轉(zhuǎn)；高科技企業(yè)為產(chǎn)品創(chuàng)新而融資；為擴(kuò)大企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模或者進(jìn)行多 元化經(jīng)營(yíng)而融資。以正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)為目的的民間融資具有其存在的必要性，如果將此類民間融資活動(dòng)認(rèn)定為非法吸收公眾存款罪，事實(shí)上是否認(rèn)民間融資的合法性， 是刑法對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的過(guò)度干預(yù)。因此，在加強(qiáng)民事、行政法律規(guī)制后，合法民間融資也應(yīng)當(dāng)以行為目的的單一性作為限定民間融資正當(dāng)化的前提條件。 以非法占有為目的進(jìn)行融資�！蹲罡呷嗣穹ㄔ宏P(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》第四條第二款詳盡列舉了“以非法占有為目的”的具體 表現(xiàn)，行為人以非法占有為目的進(jìn)行民間融資，滿足集資詐騙罪的其他犯罪構(gòu)成要件后，應(yīng)當(dāng)以集資詐騙罪定罪處罰。司法實(shí)踐中，合法的民間融資引發(fā)的債務(wù)糾紛 與集資詐騙罪相對(duì)容易區(qū)分，原因即在于集資詐騙罪責(zé)任要素除故意外，還要求籌集資金時(shí)即具有非法占有的目的，二者的區(qū)分標(biāo)準(zhǔn)清晰、明確。 因此，正當(dāng)化的民間融資行為目的應(yīng)當(dāng)是唯一確定的，即民間融資行為人能且只能出于正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的需要進(jìn)行融資，這也是國(guó)家保障和鼓勵(lì)民間金融發(fā)展的前 提。出于上述其他目的的民間融資行為，極易使民間資金處于失控狀態(tài)，進(jìn)而存在擾亂國(guó)家金融管理秩序的潛在風(fēng)險(xiǎn)，不利于民間金融的健康發(fā)展，對(duì)違反刑法的行 為，應(yīng)當(dāng)予以刑罰處罰。 三、非法吸收公眾存款罪與民間融資的界分標(biāo)準(zhǔn) 司法實(shí)踐中，民間融資與非法吸收公眾存款罪混淆、難以區(qū)分。在多種所有制經(jīng)濟(jì)并行發(fā)展的過(guò)程中，如果僅因數(shù)額、對(duì)象人數(shù)達(dá)到法律規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，就將民營(yíng) 企業(yè)為了解決生存發(fā)展的資金困境而進(jìn)行民間融資的行為認(rèn)定為犯罪，不僅不符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的規(guī)律，也遏制了民營(yíng)企業(yè)的興起。 因此，在難以從客觀行為明確區(qū)分非法吸收公眾存款與民間融資的情境下，有必要回歸到主觀方面，以特定犯罪目的作為界分標(biāo)準(zhǔn)。即在數(shù)額、人數(shù)、直接經(jīng)濟(jì) 損失數(shù)額等客觀方面符合入罪標(biāo)準(zhǔn)的情況下，務(wù)必重視犯罪目的在界定罪與非罪時(shí)的關(guān)鍵作用，即應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確考察融資行為是否滿足合法的民間融資行為目的單一性。 若滿足，即使出現(xiàn)無(wú)法還本付息的結(jié)果，民間融資行為本身具有合法性，由此引發(fā)的債務(wù)糾紛屬于一般的民事糾紛；若不滿足，則對(duì)融資行為的目的予以進(jìn)一步的分 析。也就是說(shuō)，行為人滿足以貨幣、資本經(jīng)營(yíng)為目的進(jìn)行融資的，即應(yīng)當(dāng)以非法吸收公眾存款罪定罪處罰；行為人以非法占有為目的進(jìn)行融資的，則應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為集資 詐騙罪，從而在非法吸收公眾存款罪的認(rèn)定中，堅(jiān)決貫徹特定犯罪目的與客觀危害結(jié)果相統(tǒng)一的原則。 �。ㄗ髡邌挝唬何髂险ù髮W(xué)法學(xué)院） |
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